從字面上來說，代理人一般不具備解決某一外交事務的戰斗能力，因此將全部責任交給專門的政府機構，而外包本身可能具備戰斗能力，但外包事務是為了尋求更高效的結果。
所以代理交易的服務大多是沒有財務部門和會計的企業，一般是基層企業和小微企業。金融外包服務簡單來說不僅包括沒有會計政府機構和會計人員的企業，還包括大型企業、企業集團甚至跨國企業。其他法人可以改變自己完善的財務制度和會計人員。
代理記賬相當于企業的財務部門。代理記賬的服務細節自然包括公司所有財務部門應該做的事情(除了大部分出納在做的事情，比如發工資、管理公司印章)。財務外包的服務細節不僅可以是片面的財務管理外包，也可以是一個或幾個財務組件外包，甚至是一個或幾個財務職責外包，如出納、記賬、財務研究等。
代理記賬的目的是處理超過生產成本的公司賬目，如低于專職會計的生產成本，以降低稅務機關檢查的難度。財務外包不僅節約了生產成本，也降低了企業的潛在可能性。一般來說，它的目的是財務準備和稅收可能性控制。
雖然代理記賬和金融外包都可以提供稅務服務，但是兩者有相當大的區別。一般企業選擇代理記賬比較合適，但公司法人可以變更嗎？財務外包主要針對一些大型企業，管理者必須選擇是選擇代理記賬還是財務外包。